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(一)具有2年以上投資經(jīng)歷,且滿足以下條件之一:
家庭金融凈資產(chǎn)不低于300萬元;
家庭金融資產(chǎn)不低于500萬元;
近3年本人年均收入不低于40萬元。 -
(二)最近1年末凈資產(chǎn)不低于1000萬元的法人單位。
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(三)金融管理部門視為合格投資者的其他情形。
《禮記》中說:“父子篤,兄弟睦,夫妻和,家之肥也?!?
喬家大院輝煌時期富可敵國,而喬家大院的興旺發(fā)達,正是由于喬家人的家庭和睦、齊心協(xié)力。
當家人喬致庸提出“勤儉持家,和順齊家,詩書興家,忠厚傳家”的治家理念,凝聚著家人團結(jié)一心,一起發(fā)奮振興家業(yè)。
“家族信托”,即家族+信托,精髓在于“家合”,穩(wěn)定家人的和諧關(guān)系是家族信托的使命之一。
近日,杭州工商信托首單雙委托人結(jié)構(gòu)的家族信托項目成立,成為轄內(nèi)第一家嘗試該模式的機構(gòu)。該模式成功破解了家庭利益平衡難題,尤其適合夫妻雙方同時以委托人身份、以夫妻共有財產(chǎn)為信托交付財產(chǎn)、以共同的家庭利益為信托目的設立家族信托,是家族信托業(yè)務在信托本源內(nèi)涵上的升華。
家族信托遇利益平衡難題
家族信托條款中,共有四種角色:委托人、受托人、受益人以及監(jiān)察人(非必須)。其中,在整個家族信托的關(guān)鍵條款設計中第一條就是委托人條款,委托人是家族信托的設立人和家族財產(chǎn)的原始所有人。
家族信托條款中需要明確委托人是誰、委托人的身份是否符合法律規(guī)定以及委托人的權(quán)利和義務范圍。
根據(jù)我國《信托法》以及銀保監(jiān)會于2018年8月17日發(fā)出的《關(guān)于加強規(guī)范資產(chǎn)管理業(yè)務過渡期內(nèi)信托監(jiān)管工作的通知》(信托函【2018】37號(簡稱“37號文”)規(guī)定,家族信托的委托人可以是具有完全民事行為能力的單一個人或家庭,其中家庭是指配偶、父母、子女和其他共同生活的近親屬,也就是說夫妻可以共同作為信托委托人,但如果是朋友則不可以共同作為信托委托人。
一個不容忽視的現(xiàn)實是,由于我國尚未明確家庭的民事主體地位,在實際操作中,家庭這一概念的范圍具有較大伸縮性,多個委托人共同管理信托使得權(quán)利義務能以平衡等問題,以家庭為委托人的家族信托結(jié)構(gòu)難以實現(xiàn)。
目前行業(yè)普遍的做法是,由夫妻中的一方作為家族信托的委托人,由配偶出具以家庭財產(chǎn)設立家族信托的書面同意函的方式設立家族信托,部分家庭還將配偶設置為監(jiān)察人。但由于監(jiān)察人和委托人在權(quán)利義務上具有本質(zhì)區(qū)別,因此仍然難以真正解決雙方利益的平衡困局。
“雙委托人”模式助力家業(yè)長青
家族信托的精髓在于“家合”,為更好幫助客戶解決平衡問題,杭州工商信托在破解行業(yè)難題上下功夫、見真章、獲實效,成功落地了兩種業(yè)務模式。
一類模式是采用非交易過戶方式,將委托人夫妻各自名下的財產(chǎn)共同作為初始資產(chǎn),設立家族信托,實現(xiàn)了客戶以家庭資產(chǎn)設立家族信托的需求。
另一類是雙委托人模式,杭州工商信托根據(jù)客戶需求,以個性化定制的方式,為委托人夫婦搭建了雙委托人的信托架構(gòu)。該架構(gòu)不僅使得雙方能享有同樣的權(quán)利義務,同時又能靈活應對一方意外的情況,確保家族信托目的的實現(xiàn)。
上述創(chuàng)新,尤其適合夫妻雙方同時以委托人身份、以夫妻共有財產(chǎn)為信托交付財產(chǎn)、以共同的家庭利益為信托目的設立家族信托,有利于高凈值家庭的財富、家風及價值觀在代際之間實現(xiàn)有效傳承,更符合信托作為家族財富管理工具的初衷,是家族信托業(yè)務在信托本源內(nèi)涵上的升華。
“成功成立雙委托人結(jié)構(gòu)家族信托是杭州工商信托為提升客戶服務的一次有效探索,也是家族財富創(chuàng)新的堅實一步?!惫鞠嚓P(guān)負責人介紹,杭州工商信托將堅持秉持“專業(yè)、精致、恒久”的經(jīng)營理念,從家庭的實際需求出發(fā),為客戶提供更加趁手實用的財富管理工具。